一、研究進(jìn)展情況

主要內(nèi)容：

①研究計(jì)劃總體執(zhí)行情況及各子課題進(jìn)展情況；

2018年3月18日，“明代價(jià)格研究與數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)”項(xiàng)目開(kāi)題報(bào)告會(huì)在中山大學(xué)南校園圖書(shū)館舉行，南京大學(xué)范金民教授、武漢大學(xué)陳峰教授、中國(guó)人民大學(xué)包偉民教授、北京大學(xué)趙世瑜教授、廈門(mén)大學(xué)鄭振滿(mǎn)教授、中山大學(xué)劉志偉教授組成的專(zhuān)家組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了評(píng)議，給予了高度評(píng)價(jià)的同時(shí)，也對(duì)項(xiàng)目的開(kāi)展和執(zhí)行提出了非常寶貴的意見(jiàn)。

專(zhuān)家組一致認(rèn)為本項(xiàng)目具有極高的學(xué)術(shù)價(jià)值，富有開(kāi)拓性和一定的現(xiàn)實(shí)參考，論證報(bào)告具體深入，同時(shí)也極具挑戰(zhàn)性，尤其是明代史料非常豐富和龐雜，要在5年時(shí)間內(nèi)要進(jìn)行整理和研究，將會(huì)產(chǎn)生相當(dāng)大的難度。為保證項(xiàng)目順利進(jìn)行和完成，專(zhuān)家們最后提出了可行性建議，認(rèn)為應(yīng)當(dāng)對(duì)原來(lái)體系龐大的五個(gè)子課題有所側(cè)重和刪減，重點(diǎn)關(guān)注價(jià)格史料的搜集和整理，對(duì)史料和價(jià)格數(shù)據(jù)的性質(zhì)進(jìn)行考證和定位，再展開(kāi)分析，只有把握了子課題一、二，在此基礎(chǔ)上才能分階段建設(shè)結(jié)構(gòu)清晰的數(shù)據(jù)庫(kù)。

在專(zhuān)家的指導(dǎo)下，接下來(lái)本項(xiàng)目的工作重點(diǎn)放在了明代價(jià)格文獻(xiàn)的搜集上，并在價(jià)格搜集的基礎(chǔ)上，根據(jù)價(jià)格的性質(zhì)，將其區(qū)分為市價(jià)與財(cái)政折價(jià)。同時(shí)，針對(duì)明代價(jià)格史料中的賦役折價(jià)部分展開(kāi)研究，著重對(duì)明代財(cái)政折價(jià)背后的相關(guān)制度與運(yùn)作場(chǎng)景進(jìn)行探討，揭示明代財(cái)政折價(jià)的形成機(jī)制，尋找折價(jià)確立的原則與不同財(cái)政因素對(duì)價(jià)格的影響，并且取得了不錯(cuò)的階段性成果。因而，根據(jù)專(zhuān)家意見(jiàn)執(zhí)行，到目前為止，子課題一“明代價(jià)格史料以及性質(zhì)研究”以及課題二“明代財(cái)政折價(jià)的形成機(jī)制及其影響”完成度較高。

本課題組成員已經(jīng)從臺(tái)灣、日本、北京等地搜集了包括《嘉靖條例》、《弘治條例》、《成化十四十五年條例》、《軍政條例》、《王公奏議》等在內(nèi)的珍貴史料，通過(guò)查閱各地圖書(shū)館、出版叢書(shū)以及愛(ài)如生等電子數(shù)據(jù)庫(kù)、田野考察等方式，搜集文獻(xiàn)，整理了其中記載的市價(jià)、災(zāi)荒價(jià)、折價(jià)、賦役折價(jià)、時(shí)估價(jià)、招商價(jià)、采購(gòu)價(jià)、鹽引折價(jià)等，已經(jīng)形成了近幾百萬(wàn)字的史料匯集。在此同時(shí)，課題組成員展開(kāi)了相關(guān)研究，從工部財(cái)政、田賦折價(jià)、漕糧折價(jià)、戶(hù)部財(cái)政、地方財(cái)政等方面對(duì)明代價(jià)格形成機(jī)制有了一定的深入了解，初步建構(gòu)了課題二“明代財(cái)政折價(jià)的形成機(jī)制及其影響”的工作，并處理 “時(shí)估”數(shù)據(jù)，結(jié)合相關(guān)典章制度進(jìn)行分析，初步涉及了課題三“基于價(jià)格史數(shù)據(jù)的明代交易市場(chǎng)化研究”。

②調(diào)查研究及學(xué)術(shù)交流情況

課題組成員阮寶玉于2018年11月26日至2019年2月2日期間前往臺(tái)灣中研院史語(yǔ)所進(jìn)行訪學(xué)交流，在搜集明代價(jià)格史料的同時(shí)，學(xué)習(xí)史語(yǔ)所清代價(jià)格數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)。課題組成員周曲洋于2019年6月至2019年9月前往日本大阪市立大學(xué)進(jìn)行訪學(xué)，課題組成員張葉亦于2018年10月至2019年9月于日本大阪市立大學(xué)交換學(xué)習(xí)，兩人在日本各圖書(shū)館搜集史料的同時(shí)，和岸本美緒等研究中國(guó)價(jià)格史的日本學(xué)者會(huì)談，并注重中國(guó)與日本之間貿(mào)易、價(jià)格等問(wèn)題的研究和比較，為課題五“14-18世紀(jì)價(jià)格變動(dòng)的長(zhǎng)期趨勢(shì)與跨國(guó)比較”奠定基礎(chǔ)。

課題組成員前往日本、臺(tái)灣交流的同時(shí)，其他課題組成員考察拜訪了北京、南京等各地圖書(shū)館，收集了大量的文獻(xiàn)史料，初步形成了包括《江蘇省物料價(jià)值則例》、《江西省之關(guān)稅漕倉(cāng)開(kāi)采銀米丁船各事宜紀(jì)實(shí)》、《南京工部蘆志》、《題定河工則例淮徐道屬五卷、淮揚(yáng)道屬七卷》、康熙《淮安三關(guān)統(tǒng)志》、《嘉靖各部新例》、《軍政條例》、《鄭端公文奏議》、《弘治實(shí)錄》、《成化條例》等珍貴文獻(xiàn)在內(nèi)的數(shù)百萬(wàn)字的史料匯集工作，并進(jìn)行錄文和整理，對(duì)其中記載的價(jià)格數(shù)據(jù)進(jìn)行定性分析，研究其財(cái)政、漕運(yùn)、物料等價(jià)格形成機(jī)制。同時(shí)，在首席專(zhuān)家吳滔教授的帶領(lǐng)下，分別于2017年11月、2018年11月、2018年12月、2019年4月等時(shí)間段，前往廣州、珠海、江門(mén)、江永、荊州等地進(jìn)行田野調(diào)查，得到了一大批民間契約文書(shū)、賬簿、碑刻資料等，其中有豐富的市價(jià)價(jià)格數(shù)據(jù)記載。2019年5月，還利用去荷蘭萊頓大學(xué)參加學(xué)術(shù)會(huì)議的機(jī)會(huì)，查閱了部分價(jià)格史研究的檔案，購(gòu)買(mǎi)了相關(guān)書(shū)籍，對(duì)于17-18世紀(jì)蘇州、巴達(dá)維亞和阿姆斯特丹的價(jià)格互動(dòng)問(wèn)題取得了突破性的進(jìn)展。

2019年8月28-30日，課題組成員吳滔、阮寶玉、周健等將組成“明清運(yùn)河沿線的物資解運(yùn)與市場(chǎng)發(fā)育” Panel,參加臺(tái)灣中研院明清推動(dòng)委員會(huì)召開(kāi)的“明清研究國(guó)際學(xué)術(shù)研討會(huì)”， 交流他們價(jià)格史研究的最新成果。

③成果宣傳推介情況

目前基礎(chǔ)明代價(jià)格的研究成果有以下5篇論文，均發(fā)表在《近代史研究》、《中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究》等核心期刊上。

1、《晚明工部的財(cái)政收支及存在問(wèn)題———對(duì)《工部廠庫(kù)須知》財(cái)政數(shù)據(jù)的整理與分析》發(fā)表在《北京聯(lián)合大學(xué)學(xué)報(bào)( 人文社會(huì)科學(xué)版)》2018年7月上。

2、《晚明戶(hù)部的財(cái)政經(jīng)制與實(shí)際收支———對(duì)《萬(wàn)歷會(huì)計(jì)錄》收支數(shù)字的說(shuō)明與評(píng)估》發(fā)表在《明清史研究》2018年7月第4期上。

3、《“多縣治府”與“削府利縣”: 清代府縣裁設(shè)與財(cái)政經(jīng)費(fèi)調(diào)整》發(fā)表在《中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究》2019年第2期上。

4、《第二次耗羨歸公:同治年間江蘇的錢(qián)漕改章》發(fā)表在《近代史研究》2019年1期上。

5、《清初田賦科則中本色米復(fù)歸的新解釋——兼論明清賦役全書(shū)性質(zhì)的轉(zhuǎn)變》發(fā)表在《中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究》2019年1期上。

④研究中存在的主要問(wèn)題、改進(jìn)措施，研究心得、意見(jiàn)建議；

“明代價(jià)格研究與數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)”項(xiàng)目要在整理明代文獻(xiàn)中的價(jià)格數(shù)據(jù)才能有所展開(kāi)和研究，史料整理是關(guān)鍵。然而，明代文獻(xiàn)浩如煙海，如何在有限的時(shí)間內(nèi)盡可能地覆蓋海內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)，是本課題存在的主要問(wèn)題。此外，在各地圖書(shū)館政策不一的前提下，如何獲取明代史料，亦是一項(xiàng)難題。

二、研究成果情況

主要內(nèi)容：

1、《晚明工部的財(cái)政收支及存在問(wèn)題———對(duì)《工部廠庫(kù)須知》財(cái)政數(shù)據(jù)的整理與分析》，《北京聯(lián)合大學(xué)學(xué)報(bào)( 人文社會(huì)科學(xué)版)》2018年第3期。

基本內(nèi)容和主要觀點(diǎn)：明代工部是戶(hù)部之外最重要的財(cái)政部門(mén)，但對(duì)于工部的財(cái)政狀況，目前還缺乏系統(tǒng)了解。萬(wàn)歷后期編纂的《工部廠庫(kù)須知》，系統(tǒng)記述了工部四司的職掌及相關(guān)收支數(shù)據(jù)，為了解工部財(cái)政經(jīng)制提供了一扇窗口。通過(guò)對(duì)這些數(shù)字進(jìn)行匯總折算，大致可以了解當(dāng)時(shí)工部的常規(guī)財(cái)政規(guī)模和收支結(jié)構(gòu)。兩相對(duì)比，工部財(cái)政似乎應(yīng)有盈余，但實(shí)際上當(dāng)時(shí)工部已陷入嚴(yán)重的財(cái)政危機(jī)。這是因?yàn)�，由于拖欠、題留等原因，工部實(shí)際收入肯定少于經(jīng)制數(shù)額，而由于存在大量的“不等年份”和“不時(shí)題辦”項(xiàng)目，工部實(shí)際支出又大大超出經(jīng)制數(shù)額。此外工部財(cái)政管理存在很大漏洞，尤其是無(wú)法約束宦官的貪冒侵漁行為，造成了大量的錢(qián)糧浪費(fèi)。

2、《晚明戶(hù)部的財(cái)政經(jīng)制與實(shí)際收支———對(duì)《萬(wàn)歷會(huì)計(jì)錄》收支數(shù)字的說(shuō)明與評(píng)估》，《明清史研究》2018年第4期。

基本內(nèi)容和主要觀點(diǎn)：萬(wàn)歷前期編纂的《萬(wàn)歷會(huì)計(jì)錄》，匯集了戶(hù)部掌握的各種財(cái)政數(shù)據(jù)，有助于了解當(dāng)時(shí)國(guó)家的財(cái)政規(guī)模和收支結(jié)構(gòu)。不過(guò)，書(shū)中所載各種數(shù)字的性質(zhì)比較復(fù)雜，要想準(zhǔn)確理解和恰當(dāng)使用這些數(shù)字，必須首先弄清其產(chǎn)生背景及其內(nèi)含意義。大致說(shuō)來(lái)，當(dāng)時(shí)編纂此書(shū)的主要目的，是為了重新確定與戶(hù)部相關(guān)的財(cái)政經(jīng)制，因而該書(shū)所載數(shù)字本折混雜、年份不一，而且與實(shí)際收支有一定差異。與地方財(cái)稅數(shù)據(jù)相比較，《萬(wàn)歷會(huì)計(jì)錄》中記為本色的項(xiàng)目，實(shí)際上絕大多數(shù)都已折征銀兩，而且地方實(shí)際征收的數(shù)額，比戶(hù)部定額高出不少。

3、《“多縣治府”與“削府利縣”: 清代府縣裁設(shè)與財(cái)政經(jīng)費(fèi)調(diào)整》，《中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究》2019年第2期。

基本內(nèi)容和主要觀點(diǎn)：本文結(jié)合財(cái)政史和歷史政區(qū)地理兩個(gè)維度，探討清代的府、州、縣在調(diào)整之后的經(jīng)費(fèi)與編制的對(duì)應(yīng)關(guān)系，通過(guò)梳理湖南方志及賦役全書(shū)中的文本、財(cái)政細(xì)目及地圖等相關(guān)材料，揭示了“多縣治府”下，府的開(kāi)支由穩(wěn)定獨(dú)立的縣級(jí)財(cái)政共同承擔(dān)，而新縣劃分則“削府利縣”，多基于財(cái)政考成之考量。最后指出在行政地理格局之外，縣級(jí)財(cái)政結(jié)構(gòu)的相互制衡亦是其重要特征。

4、《第二次耗羨歸公:同治年間江蘇的錢(qián)漕改章》，《近代史研究》2019年1期。

基本內(nèi)容和主要觀點(diǎn)：咸同年間長(zhǎng)江流域及東南各省的“減賦運(yùn)動(dòng)”，是繼耗羨歸公之后，又一次疆吏主導(dǎo)的財(cái)政改革，其實(shí)質(zhì)是對(duì)雍正年間的田賦定章進(jìn)行合理化改革，重構(gòu)清朝的田賦收支結(jié)構(gòu)。其中，同治四年前后江蘇的錢(qián)漕改章，通過(guò)漕糧改折征收、重訂錢(qián)漕收支章程，確立起一套歷年根據(jù)米價(jià)、銀價(jià)酌定田賦征價(jià)的彈性征價(jià)制度。這些新制，是對(duì)漕務(wù)運(yùn)作中市場(chǎng)化趨勢(shì)的確認(rèn)與推進(jìn)。然自甲午以迄清末，清政府在財(cái)政危局之下，不斷侵蝕江蘇的田賦盈余，用以外債、賠款及新政開(kāi)支，錢(qián)漕新章不再能為州縣提供必需的公務(wù)經(jīng)費(fèi)，遂失去設(shè)制之本義。

5、《清初田賦科則中本色米復(fù)歸的新解釋——兼論明清賦役全書(shū)性質(zhì)的轉(zhuǎn)變》，《中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究》2019年1期。

基本內(nèi)容和主要觀點(diǎn)：隨著白銀財(cái)政的展開(kāi)，明末東南地區(qū)田賦征收中出現(xiàn)了以白銀為標(biāo)準(zhǔn)的新科則，但清初又變回實(shí)物與白銀并列的科則形式。這是否意味著白銀在田賦征收中重要性的退卻? 通過(guò)剖析田賦管理運(yùn)作中戶(hù)部坐派、州縣會(huì)計(jì)、編派、征收、解運(yùn)、入倉(cāng)交納等6 個(gè)環(huán)節(jié)，可以發(fā)現(xiàn)無(wú)論明末還是清初，都有部分田賦項(xiàng)目的坐派形態(tài)，也就是入倉(cāng)形態(tài)規(guī)定是本色，但實(shí)際上州縣官府都采取向百姓征銀，交付里長(zhǎng)或差役買(mǎi)本色送倉(cāng)上納的做法，田賦運(yùn)作方式并未因王朝鼎革而改變。但由于記載田賦科則的文獻(xiàn)———賦役全書(shū)的性質(zhì)發(fā)生改變，即從明末地方官府的自我財(cái)政管理工具變成清初戶(hù)部實(shí)現(xiàn)財(cái)政集權(quán)的手段，其記載重點(diǎn)從州縣實(shí)征轉(zhuǎn)向入倉(cāng)入庫(kù)，新科則從用于實(shí)征的稅率變?yōu)閮?cè)籍上的派征率，故有前述形式變化。這提示我們要正確理解明清財(cái)政文獻(xiàn)中的名詞和數(shù)字含義，要仔細(xì)辨析這些文獻(xiàn)的生產(chǎn)機(jī)制及其在制度運(yùn)作中的作用。

以上的階段性成果具備很高的學(xué)術(shù)價(jià)值，在《近代史研究》等核心刊物上發(fā)表，對(duì)明清史研究影響較深。通過(guò)梳理相關(guān)的賦稅財(cái)政制度，弄清工部、戶(hù)部、漕糧、田賦等價(jià)格如何形成的機(jī)制，將賦稅中超經(jīng)濟(jì)部分剝離出價(jià)格之外，如此才能把蒐集到的財(cái)政折價(jià)還原為可供比較參考的市場(chǎng)價(jià)，為數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)奠定基礎(chǔ)，也為推進(jìn)明代賦役貨幣化研究和明清財(cái)政史提供基礎(chǔ)，更為清楚地理解明代從實(shí)物財(cái)政到貨幣財(cái)政的轉(zhuǎn)變過(guò)程，進(jìn)而超越歐洲中心論，更為深刻地回應(yīng)明清社會(huì)性質(zhì)和社會(huì)轉(zhuǎn)型等重大學(xué)術(shù)問(wèn)題。

三、下一步研究計(jì)劃

下一步研究計(jì)劃將分為四個(gè)部分進(jìn)行，仍然側(cè)重史料的整理，以及在此基礎(chǔ)上對(duì)史料定性和對(duì)價(jià)格形成機(jī)制的研究。

1、繼續(xù)完善和補(bǔ)充明代價(jià)格數(shù)據(jù)的史料搜集和整理。盡管現(xiàn)階段已經(jīng)匯總了較多的史料文獻(xiàn)，但是仍有需要補(bǔ)充之處，特別是在民間文獻(xiàn)、地方志、商業(yè)文書(shū)等方面。

2、明代價(jià)格數(shù)據(jù)及其形成機(jī)制的研究一：明代軍餉折價(jià)研究。

明代的價(jià)格體系大體可分為市價(jià)與官價(jià)兩個(gè)部分，官價(jià)的主體由財(cái)政折價(jià)構(gòu)成，包含招商采買(mǎi)價(jià)、災(zāi)荒糴糶價(jià)等，明代的軍餉折價(jià)便是財(cái)政折價(jià)中的一個(gè)重要方面。如輸往九邊的邊糧，相關(guān)運(yùn)作機(jī)制與運(yùn)往北京的糧食不同，明初以民運(yùn)糧為主要部分，正統(tǒng)年間開(kāi)始逐步折銀。這個(gè)折價(jià)包含著民運(yùn)的運(yùn)輸成本和勞役成本，相比市價(jià)不同。而折價(jià)以后，又需要購(gòu)買(mǎi)本色糧米發(fā)放給軍，與當(dāng)?shù)丶Z食市場(chǎng)產(chǎn)生聯(lián)系，是研究明代財(cái)政與市場(chǎng)的重要線索。 以往學(xué)者在研究明代價(jià)格時(shí)，往往對(duì)市價(jià)與財(cái)政折價(jià)不加區(qū)別，但實(shí)際上兩者在性質(zhì)上不能完全等同，決定兩類(lèi)價(jià)格高低的機(jī)制也并不相同。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中不同流派對(duì)價(jià)格的形成機(jī)制有不同的幾種看法，或認(rèn)為價(jià)格的形成源于商品價(jià)值，由社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間決定；或認(rèn)為價(jià)格受市場(chǎng)供需關(guān)系與貨幣流通量影響而波動(dòng)；又或認(rèn)為價(jià)格取決于邊際成本與邊際效益。以上幾種理論多反映的是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中價(jià)格的形成機(jī)制，可作為研究明代市價(jià)的依據(jù)。而中國(guó)傳統(tǒng)社會(huì)的市場(chǎng)往往并非完全自我發(fā)育，而是依托于國(guó)家的貢賦體制，國(guó)家的財(cái)政運(yùn)作中的一部分物資運(yùn)輸與交換往往也要借助市場(chǎng)的力量，市場(chǎng)嵌入于權(quán)力網(wǎng)絡(luò)之中，其中形成的財(cái)政價(jià)格不完全受市場(chǎng)規(guī)律支配，而是有一套獨(dú)立的形成機(jī)制。

3、明代價(jià)格數(shù)據(jù)及其形成機(jī)制的研究二：明代稅關(guān)價(jià)格研究。

隨著國(guó)家統(tǒng)治管理的需要，除了物物之間的相對(duì)價(jià)格外，也亟需一種以統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量的價(jià)格體系。其中，為在稅關(guān)對(duì)商品收稅，國(guó)家便需要制定一套收稅則例，如《明會(huì)典》就記載了一份景泰年間的“收稅則例”，其中用鈔表示了當(dāng)時(shí)北京官店和稅課司所收各類(lèi)商品的稅課額，高壽仙根據(jù)這一稅課額和應(yīng)納稅鈔的稅率，反推出了各類(lèi)商品的價(jià)格。所得價(jià)格雖亦是鈔價(jià)，但足以反映各類(lèi)商品之間的比價(jià)，還可就同類(lèi)商品與弘治年間的“計(jì)贓時(shí)估”進(jìn)行比較，分析期間的商品價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)。而這種商稅數(shù)據(jù)在如《北新關(guān)商稅則例》等稅關(guān)文獻(xiàn)中多有保存，可供系統(tǒng)整理、還原相關(guān)商品的物價(jià)。因此下一步便需要對(duì)如九江關(guān)、蕪湖關(guān)、滸墅關(guān)、臨清關(guān)等明代幾個(gè)重要稅關(guān)的文獻(xiàn)進(jìn)行整理分析，結(jié)合它們背后的相關(guān)制度與運(yùn)作場(chǎng)景進(jìn)行探討，揭示明代財(cái)政折價(jià)的形成機(jī)制，尋找折價(jià)確立的原則與不同財(cái)政因素對(duì)價(jià)格的影響。并在此基礎(chǔ)上推演折價(jià)與市價(jià)之關(guān)系，嘗試去除折價(jià)中財(cái)政主導(dǎo)的超經(jīng)濟(jì)因素，將折價(jià)還原為更接近市場(chǎng)實(shí)態(tài)、可供分析使用的價(jià)格。

4、明代價(jià)格數(shù)據(jù)及其形成機(jī)制的研究三：明代物料價(jià)格研究。

明代物料價(jià)格亦是財(cái)政折價(jià)中非常重要的一項(xiàng)。上供物料是指供應(yīng)明代皇帝和中央政府各機(jī)構(gòu)使用的生產(chǎn)、生活等方面的物資，在永樂(lè)以降逐步由里甲供辦，嘉靖以后開(kāi)始大量折銀，如嘉靖《浙江通志》與天啟《衢州府志》等地方志中收錄了衢州上供物料的折銀細(xì)則，可供還原相關(guān)的物料價(jià)格。明中葉以降物料的折銀，并不代表明代政府拋棄了實(shí)物財(cái)政，折銀后物料的供解還分為數(shù)種形式，一種是料銀征收后，官府再造辦實(shí)物，一種則是直接將白銀解送京師。前者因?yàn)橐�在市�?chǎng)中購(gòu)買(mǎi)實(shí)物，故物料的折價(jià)應(yīng)與市價(jià)接近，后者則是財(cái)政層面的折變，相關(guān)折價(jià)可能與市價(jià)相去甚遠(yuǎn)，在通過(guò)物料折價(jià)還原真實(shí)價(jià)格的過(guò)程中亦需注意兩者之間的差別。

課題組供稿