農(nóng)業(yè)保險是專為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)生產(chǎn)過程中，因遭受自然災害、意外事故、疫病、疾病等保險事故而造成的經(jīng)濟損失提供保障的一種保險形式。為促進農(nóng)業(yè)保險事業(yè)發(fā)展、提高農(nóng)民參與農(nóng)業(yè)活動的積極性，2007年以來，財政部貫徹落實黨中央、國務(wù)院有關(guān)精神，按照“政府引導、市場運作、自主自愿、協(xié)同推進”的原則，實施了農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策，并不斷加大支持力度，推動農(nóng)業(yè)保險“擴面、提標、增品”。經(jīng)過10多年發(fā)展，這一系列政策的實施有力促進了我國農(nóng)業(yè)保險持續(xù)健康發(fā)展，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性和農(nóng)民收入，但仍存在一些潛在問題，并面臨著新時期的挑戰(zhàn)。為了進一步提高政策績效和補貼的精準性、指向性，在今后的農(nóng)業(yè)保險補貼政策實施過程中，應從以下幾方面予以完善和加強。

第一，擴大補貼范圍，進一步完善農(nóng)業(yè)保險補貼政策體系。

一方面，繼續(xù)完善農(nóng)業(yè)保險保費補貼品種體系，積極試點和出臺獎補政策。在地方自主自愿的基礎(chǔ)上，將更多的品種納入補貼范圍，形成“大宗農(nóng)產(chǎn)品+地方優(yōu)勢特色品種”的完整農(nóng)業(yè)保險保費補貼品種體系，滿足不同種植農(nóng)戶的風險保障需求。另一方面，經(jīng)營管理費補貼、再保險補貼和稅收優(yōu)惠等也是促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的補貼政策。這要求進一步明確農(nóng)業(yè)保險補貼政策的重要地位，完善和豐富農(nóng)業(yè)保險補貼政策的工具箱，切實提高農(nóng)業(yè)保險補貼政策的效率和效果。

第二，從我國國情出發(fā)，開展適宜的農(nóng)業(yè)保險補貼政策。

不同的國家或地區(qū)因自身經(jīng)濟基礎(chǔ)、災害情況及農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位等不同，其農(nóng)業(yè)保險補貼力度也不同，因此應根據(jù)自身國情做出具體選擇。與美國等農(nóng)業(yè)保險強國相比，我國農(nóng)業(yè)保險存在“低起點、廣覆蓋”的特點，目前保障水平以物化成本為主。然而，我國農(nóng)業(yè)自然災害頻繁、分布面廣且年均損失嚴重，政府應積極提高農(nóng)業(yè)保險補貼政策支持力度，促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展，以分散農(nóng)業(yè)風險、穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。從未來發(fā)展趨勢看，價格保險和收入保險是農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的高級階段。政府應將財政補貼資金更多地向經(jīng)營規(guī)范、費率合理、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)健全、承保理賠數(shù)據(jù)真實的機構(gòu)傾斜，向保險條款通俗合理、產(chǎn)品開發(fā)符合農(nóng)業(yè)保險發(fā)展方向的業(yè)務(wù)傾斜。對產(chǎn)值較高、具有地域特色、農(nóng)戶有意愿有能力負擔保費的品種，應在通過政府補貼險種滿足基礎(chǔ)性需求的前提下，做好政策“嫁接”，充分發(fā)揮商業(yè)保險機制作用。

第三，避免“一刀切”，實施差異化、區(qū)域性的農(nóng)業(yè)保險補貼形式。

美國、日本等發(fā)達國家在制定保費補貼比例時，通常會考慮保險品種差異、種植規(guī)模差異、地區(qū)差異、費率差異等，而我國的保費補貼比例目前缺少差異化，只是根據(jù)地區(qū)和保險品種的不同而略有不同。中國是一個幅員遼闊的農(nóng)業(yè)大國，各個地區(qū)的自然條件、經(jīng)濟發(fā)展水平、農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)都存在很大差異，這決定了我國的農(nóng)業(yè)保險不能搞“一刀切”的模式，而只能是在統(tǒng)一的政策部署下，發(fā)展適合地域特點的保險產(chǎn)品。對東部地區(qū)，更多鼓勵保險公司開展農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)和承保高效特色農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品；對西部地區(qū)，加大政策傾斜力度，提高政府補貼水平。中西部地區(qū)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展應重點采取低保額、低保費、高補貼的形式，首先選擇保成本的方式，在當?shù)剞r(nóng)民的農(nóng)業(yè)保險購買能力逐步提高后，再轉(zhuǎn)向保額和保費相對較高的保產(chǎn)量、保收入的形式。同時，我國還應積極借鑒發(fā)達國家經(jīng)驗，提高農(nóng)業(yè)保險財政補貼效率，不斷改善財政補貼的形式和透明度。在中央政府和地方政府的補貼比例方面，為提升財政補貼效率，應根據(jù)不同地區(qū)的發(fā)展狀況實施差異化管理，以縮減地方政府的財政壓力。

第四，加強部門聯(lián)動，完善農(nóng)業(yè)保險補貼政策監(jiān)督和評價機制。

不斷完善農(nóng)業(yè)保險補貼政策監(jiān)管和評價機制，加強補貼資金使用管理。首先，在推行“五到省、一掛鉤”的同時，進一步健全農(nóng)業(yè)保險政策的監(jiān)管機制，將農(nóng)業(yè)保險補貼資金的使用納入重點監(jiān)管范圍，綜合運用審計監(jiān)督、財政部駐地方專員辦檢查、巡視、督導等專業(yè)力量，定期組織開展專項監(jiān)督，進行專業(yè)化、常態(tài)化的監(jiān)督，加強保費補貼資金管理，切實提高補貼資金使用效率。其次，積極加強農(nóng)業(yè)保險補貼政策的績效評價，要求地方財政定期開展評價，并將績效評價結(jié)果主動、及時向社會公開，以接受社會監(jiān)督。再次，探索引入社會第三方評估機制和績效評價制度，對重點項目進行客觀、獨立和公正的評價考核。最后，進一步健全重點抽查、專項審計、績效考核等項目監(jiān)管制度，特別是充分發(fā)揮審計部門的力量，以審計標準提高檢查的系統(tǒng)性、專業(yè)性和權(quán)威性。

第五，創(chuàng)新方法手段，建立健全農(nóng)業(yè)風險分析和預防機制。

為了克服農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域的信息不對稱問題，降低道德風險與逆向選擇行為，應盡快建立農(nóng)業(yè)風險分析和預防機制，負責收集、整理和提供相關(guān)信息與服務(wù)，包括區(qū)域地理信息、農(nóng)業(yè)風險損失統(tǒng)計數(shù)據(jù)、農(nóng)業(yè)氣象災害監(jiān)測、病蟲害和動物防疫知識、農(nóng)業(yè)風險預警系統(tǒng)和強化防災防損服務(wù)等，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險參與主體的資源共享，有效提高農(nóng)戶的風險防范能力和保險保障水平，減輕政府的協(xié)調(diào)成本和經(jīng)營機構(gòu)的運營成本，促進農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)保險補貼政策績效。具體來說，管理上逐漸推廣農(nóng)業(yè)保險的智能管理系統(tǒng)，如能繁母豬保險的專用耳標和專用檔案，應用遙感技術(shù)或小型無人機對保險標的定位和查勘定損，探索農(nóng)業(yè)保險“按圖承�！薄鞍磮D理賠”新模式；技術(shù)上與相關(guān)部門加強協(xié)調(diào)，建立氣息指數(shù)保險、低溫凍害指數(shù)保險、風災指數(shù)保險、產(chǎn)量保險等指數(shù)保險產(chǎn)品，有效解決農(nóng)業(yè)保險逆向選擇與道德風險管控難題。

第六，加強人才培育，加大農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)培訓與宣傳教育。

農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營由于其特殊性和復雜性，需要大批既懂保險技術(shù)又懂農(nóng)業(yè)技術(shù)的復合型人才。目前，我國農(nóng)業(yè)保險人才的培養(yǎng)遠落后于農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，農(nóng)業(yè)保險隊伍力量薄弱，嚴重阻礙了農(nóng)業(yè)保險發(fā)展。因此，培養(yǎng)大批具備保險、農(nóng)學、畜牧、氣象等專業(yè)知識的農(nóng)業(yè)保險人才是當務(wù)之急。這需要中央有關(guān)部門加強對基層的工作指導和業(yè)務(wù)培訓，提高各級財政人員的政策業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強專業(yè)人才的培育和儲備；及時總結(jié)并推廣國內(nèi)外的好經(jīng)驗、好做法，進一步發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險服務(wù)“三農(nóng)”的積極作用，為加快實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全面建成小康社會作出新貢獻。同時，在大部分農(nóng)民農(nóng)業(yè)風險意識淡薄、保險知識缺乏的現(xiàn)實條件下，各地基層政府和保險機構(gòu)應采取多種途徑和方法，加強農(nóng)民群眾對農(nóng)業(yè)保險的性質(zhì)、作用以及投保和賠付方法等方面的深入了解，通過農(nóng)民自愿和行政組織推動相結(jié)合，努力形成有利于農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的政策環(huán)境和宣傳氛圍，切實提高廣大農(nóng)民的保險意識和預防能力。

（本文系國家社科基金重大項目“新常態(tài)下完善我國宏觀調(diào)控目標體系與宏觀調(diào)控機制研究”（15ZDA009）、中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司災害研究基金項目“農(nóng)業(yè)保險政策績效評價研究”（2018B02）階段性成果）

（作者系中央財經(jīng)大學國際經(jīng)濟與貿(mào)易學院副院長、教授）